大葱头
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☆财务分析☆ ◇港澳资讯600269 更新日期：2007-10-24◇ 灵通V4.0
★本栏包括【1.财务指标】、【2.异动分析】、【3.环比分析】、【4.财务预警】
【1.财务指标】
【历年简要财务指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-09-30｜2007-06-30｜2007-03-31｜2006-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.6720 ｜0.4500 ｜0.1530 ｜0.7100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.5760 ｜0.3600 ｜0.1500 ｜0.6000 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.1300 ｜4.9100 ｜4.7900 ｜4.6200 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜- ｜- ｜- ｜4.6200 ｜
｜净资产收益率(%) ｜13.0900 ｜9.2600 ｜3.1900 ｜15.2700 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.4129 ｜2.4093 ｜2.3924 ｜2.3444 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4213 ｜1.2040 ｜1.1023 ｜0.9739 ｜
｜主营业务收入(万元)｜165701.90 ｜107745.30 ｜53646.05 ｜182464.87 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜109087.81 ｜
｜投资收益(万元) ｜580.51 ｜224.10 ｜-137.84 ｜2777.53 ｜
｜净利润(万元) ｜78426.87 ｜53059.69 ｜17829.18 ｜82363.94 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2006-09-30｜2006-06-30｜2006-03-31｜2005-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜每股收益(元) ｜0.4300 ｜0.3500 ｜0.1540 ｜0.5100 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.4300 ｜0.3500 ｜0.1560 ｜0.4500 ｜
｜每股净资产(元) ｜4.3400 ｜6.2100 ｜5.0700 ｜4.9100 ｜
｜调整后每 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜股净资产(元) ｜4.3400 ｜6.2100 ｜5.0700 ｜4.9100 ｜
｜净资产收益率(%) ｜9.9900 ｜5.6000 ｜3.0400 ｜10.4200 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.3399 ｜4.0098 ｜2.8610 ｜2.8610 ｜
｜每股未分配利润(元)｜0.7733 ｜0.8575 ｜0.8638 ｜0.7095 ｜
｜主营业务收入(万元)｜118254.77 ｜69213.71 ｜32667.96 ｜130918.41 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜- ｜- ｜69672.14 ｜
｜投资收益(万元) ｜2114.56 ｜1969.57 ｜-190.37 ｜-3189.53 ｜
｜净利润(万元) ｜50932.39 ｜27304.96 ｜12014.10 ｜39865.84 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【每股指标】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜审计意见 ｜ ｜标准无保留｜标准无保留｜标准无保留｜
｜ ｜ ｜意见 ｜意见 ｜意见 ｜
｜每股收益(元) ｜0.6720 ｜0.7100 ｜0.5100 ｜0.4700 ｜
｜每股收益扣除(元) ｜0.5760 ｜0.6000 ｜0.4500 ｜0.3900 ｜
｜每股净资产(元) ｜5.1300 ｜4.6200 ｜4.9100 ｜4.6000 ｜
｜每股资本公积金(元)｜2.4129 ｜2.3444 ｜2.8610 ｜2.8606 ｜
｜每股未分配利润(元)｜1.4213 ｜0.9739 ｜0.7095 ｜0.4748 ｜
｜每股经营活动 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量(元) ｜0.9738 ｜0.9877 ｜1.0462 ｜0.8442 ｜
｜每股现金流量(元) ｜-0.2303 ｜0.4489 ｜-0.3238 ｜0.0216 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【利润构成与盈利能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜主营业务收入(万元)｜165701.90 ｜182464.87 ｜130918.41 ｜102986.55 ｜
｜主营业务利润(万元)｜- ｜109087.81 ｜69672.14 ｜63904.19 ｜
｜经营费用(万元) ｜295.75 ｜304.13 ｜395.16 ｜77.71 ｜
｜管理费用(万元) ｜7290.27 ｜8983.88 ｜6742.12 ｜4497.96 ｜
｜财务费用(万元) ｜16082.95 ｜5990.60 ｜5332.09 ｜4310.81 ｜
｜三项费用增长率(%) ｜106.74 ｜22.52 ｜40.31 ｜69.02 ｜
｜营业利润(万元) ｜93962.43 ｜95948.85 ｜57873.19 ｜55662.48 ｜
｜投资收益(万元) ｜580.51 ｜2777.53 ｜-3189.53 ｜1624.47 ｜
｜补贴收入(万元) ｜- ｜12648.80 ｜7807.90 ｜8985.32 ｜
｜营业外收支 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净额(万元) ｜13105.65 ｜-347.76 ｜-621.94 ｜-121.28 ｜
｜利润总额(万元) ｜107068.08 ｜111027.41 ｜61869.62 ｜66151.00 ｜
｜所得税(万元) ｜22988.29 ｜23493.76 ｜9334.38 ｜13347.00 ｜
｜净利润(万元) ｜78426.87 ｜82363.94 ｜39865.84 ｜36874.93 ｜
｜销售毛利率(%) ｜74.03 ｜63.29 ｜57.49 ｜67.35 ｜
｜主营业务利润率(%) ｜- ｜59.79 ｜53.22 ｜62.05 ｜
｜净资产收益率(%) ｜13.09 ｜15.27 ｜10.42 ｜10.29 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【经营与发展能力】
┌─────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├─────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜存货周转率(%) ｜0.97 ｜3.13 ｜33.54 ｜- ｜
｜应收账款周转率(%) ｜18.58 ｜25.76 ｜39.07 ｜- ｜
｜总资产周转率(%) ｜0.15 ｜0.20 ｜0.20 ｜0.16 ｜
｜主营业务收 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜入增长率(%) ｜33.32 ｜39.37 ｜27.12 ｜66.94 ｜
｜营业利润增长率(%) ｜38.44 ｜65.79 ｜3.97 ｜80.35 ｜
｜税后利润增长率(%) ｜53.98 ｜106.60 ｜8.11 ｜97.65 ｜
｜净资产增长率(%) ｜18.14 ｜40.98 ｜6.79 ｜8.86 ｜
｜总资产增长率(%) ｜-1.43 ｜73.39 ｜-0.44 ｜3.47 ｜
└─────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【资产与负债】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜每股指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜资产总额(万元) ｜1146582.38｜1100865.77｜658339.26 ｜661267.79 ｜
｜负债总额(万元) ｜503740.31 ｜520192.13 ｜235553.48 ｜167399.42 ｜
｜流动负债(万元) ｜316997.96 ｜260939.18 ｜143504.78 ｜60371.11 ｜
｜长期负债(万元) ｜- ｜- ｜92048.70 ｜107028.31 ｜
｜货币资金(万元) ｜44577.98 ｜71475.54 ｜19047.44 ｜44260.51 ｜
｜应收帐款(万元) ｜8761.13 ｜9073.67 ｜5091.66 ｜1609.35 ｜
｜其他应收款(万元)｜5914.08 ｜2825.01 ｜1387.52 ｜2307.51 ｜
｜坏帐准备(万元) ｜- ｜- ｜- ｜- ｜
｜股东权益(万元) ｜599016.46 ｜539288.25 ｜382540.20 ｜358209.50 ｜
｜资产负债率(%) ｜43.9340 ｜49.0080 ｜35.7799 ｜25.3149 ｜
｜股东权益比率(%) ｜52.2436 ｜47.2431 ｜58.1068 ｜54.1701 ｜
｜流动比率(%) ｜0.3726 ｜0.4834 ｜0.2256 ｜1.0276 ｜
｜速动比率(%) ｜0.2179 ｜0.3314 ｜0.2038 ｜1.0245 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【现金流量】
┌────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30｜2006-12-31｜2005-12-31｜2004-12-31｜
├────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜销售商品收到 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜的现金(万元) ｜178965.97 ｜191790.74 ｜129339.55 ｜101682.44 ｜
｜经营活动现金 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净流量(万元) ｜113708.84 ｜115336.08 ｜81446.96 ｜65720.03 ｜
｜现金净流量(万元)｜-26897.57 ｜52428.11 ｜-25213.08 ｜1684.71 ｜
｜经营活动现金净 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜流量增长率(%) ｜68.45 ｜41.60 ｜23.93 ｜35.44 ｜
｜销售商品收到现金｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与主营收入比(%) ｜108.0048 ｜105.1110 ｜98.7940 ｜98.7337 ｜
｜经营活动现金流量｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜与净利润比(%) ｜- ｜140.0323 ｜204.3026 ｜178.2242 ｜
｜现金净流量与 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润比(%) ｜- ｜63.6542 ｜-63.2448 ｜4.5687 ｜
｜投资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-34159.51 ｜-30759.60 ｜-134485.21｜-30313.67 ｜
｜筹资活动的现 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜金净流量(万元) ｜-106446.90｜-32148.38 ｜27825.18 ｜-33721.65 ｜
└────────┴─────┴─────┴─────┴─────┘
【2.异动分析】
【异动财务指标】
┌──────────┬───────┬───────┬──────┐
｜财务指标(单位) ｜2007-09-30 ｜2006-09-30 ｜变动幅度(%) ｜
├──────────┼───────┼───────┼──────┤
｜货币资金(万元) ｜44577.98 ｜133951.81 ｜-66.72 ｜
｜存货(万元) ｜49061.58 ｜4036.34 ｜1115.50 ｜
｜固定资产原价(万元) ｜- ｜1103205.68 ｜-100.00 ｜
｜减：累计折旧(万元) ｜- ｜164630.14 ｜-100.00 ｜
｜固定资产净值(万元) ｜- ｜938575.53 ｜-100.00 ｜
｜在建工程(万元) ｜106085.18 ｜22643.60 ｜368.50 ｜
｜固定资产合计(万元) ｜- ｜961219.13 ｜-100.00 ｜
｜无形资产及其 ｜ ｜ ｜ ｜
｜他资产合计(万元) ｜- ｜14036.46 ｜-100.00 ｜
｜应付账款(万元) ｜22454.37 ｜12358.46 ｜81.69 ｜
｜预收账款(万元) ｜34886.45 ｜5330.27 ｜554.50 ｜
｜其他应付款(万元) ｜16086.90 ｜6804.40 ｜136.42 ｜
｜其他流动负债(万元) ｜- ｜191735.12 ｜-100.00 ｜
｜长期负债合计(万元) ｜- ｜303407.88 ｜-100.00 ｜
｜未分配利润(万元) ｜165956.79 ｜90293.81 ｜83.80 ｜
｜减:财务费用(万元) ｜16082.95 ｜4448.29 ｜261.55 ｜
｜加:营业外收入(万元) ｜13683.39 ｜608.67 ｜2148.10 ｜
｜利润总额(万元) ｜107068.08 ｜67991.46 ｜57.47 ｜
｜减:所得税(万元) ｜22988.29 ｜13516.76 ｜70.07 ｜
｜净利润(万元) ｜78426.87 ｜50932.39 ｜53.98 ｜
｜销售商品、提供劳 ｜ ｜ ｜ ｜
｜务收到的现金(万元) ｜178965.97 ｜115712.20 ｜54.66 ｜
｜收到其他与经营 ｜ ｜ ｜ ｜
｜活动有关现金(万元) ｜13316.64 ｜2851.82 ｜366.95 ｜
｜(经营)现金流入 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜192282.61 ｜118564.02 ｜62.18 ｜
｜支付的各项税费(万元)｜31216.34 ｜14225.64 ｜119.44 ｜
｜(经营)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜78573.77 ｜51061.17 ｜53.88 ｜
｜经营活动产生的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜113708.84 ｜67502.85 ｜68.45 ｜
｜购建固定资产、无形 ｜ ｜ ｜ ｜
｜资产、其他长期资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜所支付的现金(万元) ｜34671.03 ｜7914.83 ｜338.05 ｜
｜投资所支付的现金 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜3.70 ｜17503.23 ｜-99.98 ｜
｜借款所收到的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金(万元) ｜70186.00 ｜2000.00 ｜3409.30 ｜
｜偿还债务所 ｜ ｜ ｜ ｜
｜支付现金(万元) ｜148372.18 ｜2408.10 ｜6061.38 ｜
｜(筹资)现金流出 ｜ ｜ ｜ ｜
｜小计(万元) ｜176632.90 ｜22047.69 ｜701.14 ｜
｜筹资活动产生的 ｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜-106446.90 ｜71164.66 ｜-249.58 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-26897.57 ｜114904.37 ｜-123.41 ｜
｜现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜净利润(万元) ｜78426.87 ｜50932.39 ｜53.98 ｜
｜加:固定资产 ｜ ｜ ｜ ｜
｜折旧(万元) ｜- ｜17917.00 ｜-100.00 ｜
｜加：财务费用(万元) ｜16082.95 ｜4448.29 ｜261.55 ｜
｜加：经营性应收项目减｜ ｜ ｜ ｜
｜少(减：增加)(万元) ｜- ｜-7587.70 ｜100.00 ｜
｜(附注)经营活动产生的｜ ｜ ｜ ｜
｜现金流量净额(万元) ｜- ｜67502.85 ｜-100.00 ｜
｜现金期末余额(万元) ｜44577.98 ｜133951.81 ｜-66.72 ｜
｜减:现金期初余额(万元｜71475.54 ｜19047.44 ｜275.25 ｜
｜(附注)现金及现金等 ｜ ｜ ｜ ｜
｜价物净增加额(万元) ｜-26897.57 ｜114904.37 ｜-123.41 ｜
└──────────┴───────┴───────┴──────┘
【3.环比分析】
【单季度财务分析】
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2006年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 33167.27｜ 18.18｜ 12014.10｜ 14.59｜
｜第二季度 ｜ 41758.63｜ 22.89｜ 15290.86｜ 18.56｜
｜第三季度 ｜ 49365.36｜ 27.05｜ 23627.43｜ 28.69｜
｜第四季度 ｜ 58173.61｜ 31.88｜ 31431.55｜ 38.16｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
┌─────────────────────────────────┐
｜ 2005年 ｜
├───────┬──────┬─────┬──────┬─────┤
｜ ｜ 主营收入 ｜占年度比重｜ 净利润 ｜占年度比重｜
｜ ｜ (万元) ｜ (％) ｜ (万元) ｜ (％) ｜
├───────┼──────┼─────┼──────┼─────┤
｜第一季度 ｜ 28639.32｜ 21.88｜ 8180.33｜ 20.52｜
｜第二季度 ｜ 30844.72｜ 23.56｜ 8974.58｜ 22.51｜
｜第三季度 ｜ 31327.76｜ 23.93｜ 9704.28｜ 24.34｜
｜第四季度 ｜ 40106.61｜ 30.63｜ 13006.65｜ 32.63｜
└───────┴──────┴─────┴──────┴─────┘
【4.财务预警】
【Z值预警】
截至日期：2007-09-30
┌───────────┬──────┬─────┬──────┐
｜ 指标名称 ｜ 指标值 ｜ Z值 ｜ 警度 ｜
├───────────┼──────┼─────┼──────┤
｜净营运资金/资产总计 ｜ -0.1734｜ ｜ ｜
｜留存收益/资产总计 ｜ 0.1748｜ ｜ ｜
｜息税前利润/资产总计 ｜ 0.1074｜ 1.0011｜ 重警 ｜
｜股东权益合计/负债合计 ｜ 1.1891｜ ｜ ｜
｜主营业务收入/资产总计 ｜ 0.1445｜ ｜ ｜
└───────────┴──────┴─────┴──────┘
【财务风险综合指数预警】
┌───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┐
｜ 名称 ｜ 2004｜ 2003｜ 2002｜ 2001｜
├───────────┴─────┴─────┴─────┴─────┤
｜经营预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜经营性现金盈利率 ｜ -0.75｜ -0.72｜ -0.53｜ -0.84｜
｜总资产现金回收率 ｜ 0.09｜ 0.35｜ 1.18｜ 0.83｜
｜净利润率 ｜ 1.02｜ 0.12｜ 0.49｜ 0.60｜
｜应收帐款 ｜ ｜ ｜ ｜ ｜
｜经营预警综合指数 ｜ 0.01｜ -0.09｜ 0.29｜ 0.12｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜投资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益现金报酬率 ｜ -0.61｜ -0.69｜ 3.70｜ -0.86｜
｜现金盈利留存率 ｜ -0.68｜ -0.50｜ -0.98｜ -0.39｜
｜留存盈利 ｜ 7.07｜ 0.22｜ 1.26｜ 1.64｜
｜净资产收益率 ｜ 170.50｜ 93.50｜ 98.00｜ 112.50｜
｜投资预警综合指数 ｜ 35.13｜ 18.39｜ 20.67｜ 22.45｜
├───────────┼─────┼─────┼─────┼─────┤
｜筹资预警 ｜
├───────────┬─────┬─────┬─────┬─────┤
｜权益乘数 ｜ -0.13｜ 0.34｜ 0.55｜ 0.49｜
｜经营现金流入利息支出比｜ -0.13｜ 0.34｜ 0.55｜ 0.49｜
｜支付现金股利 ｜ 0.32｜ 0.48｜ 1.06｜ 2.84｜
｜银行贷款率 ｜ 0.76｜ 0.84｜ 0.67｜ 0.77｜
｜筹资预警综合指数 ｜ 0.18｜ 0.56｜ 0.80｜ 0.70｜
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｜财务预警综合指数fewci ｜ 10.61｜ 5.64｜ 6.55｜ 7.17｜
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｜警度 ｜ 无警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜ 轻警 ｜
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